Mapa Para o Sucesso: O Guia Definitivo Para Criar Uma Tabela de Financiamento Eficaz Para Sua Empresa
A tabela de financiamento é uma ferramenta essencial na gestão financeira de uma empresa. Permite resumir os fluxos financeiros e analisar o equilíbrio entre recursos e utilizações, o que ajuda a tomar decisões estratégicas relativas a investimentos futuros ou ao desenvolvimento da empresa. Neste artigo, oferecemos um guia detalhado sobre como criar uma tabela de financiamento adaptada às suas necessidades.
Por que criar uma tabela de financiamento?
A criação de uma tabela de financiamento não é obrigatória para todas as empresas, mas é fortemente recomendada, em particular para aquelas com atividade económica significativa ou que pretendam angariar parceiros financeiros. Na verdade, este documento permite:
- Ter uma visão clara e sintética dos fluxos financeiros (entradas e saídas) dentro da empresa.
- Avaliar a capacidade da empresa em gerar recursos suficientes para cobrir as suas necessidades em termos de investimento e reembolso.
- Destacar possíveis desequilíbrios entre recursos e usos que requerem ações corretivas.
- Auxiliar na tomada de decisões quanto à escolha das fontes de financiamento (empréstimos, contribuições de capital, etc.).
Passos para criar uma tabela de financiamento
Para criar uma tabela de financiamento eficaz é necessário seguir vários passos:
- Reúna as informações financeiras necessárias: Você precisará coletar dados relativos aos fluxos financeiros e à situação financeira geral da empresa. Esta informação provém geralmente de documentos contabilísticos como balanço, demonstração de resultados e anexos.
- Determine o período de análise: A tabela de financiamento pode ser estabelecida anualmente ou trimestralmente dependendo da sua necessidade. Escolha um período adequado à sua atividade e aos seus objetivos.
- Estruture a tabela: A tabela deve ser organizada em duas partes principais: recursos (entradas) e usos (saídas). Cada parte deve ser subdividida em diferentes categorias para facilitar a análise.
- Insira os valores: Para cada categoria da tabela, será necessário indicar os valores correspondentes aos fluxos financeiros observados durante o período de análise. Certifique-se de usar dados confiáveis e verificáveis para garantir a relevância do documento.
- Analise o resultado: Uma vez preenchida a tabela, você poderá analisar o equilíbrio entre recursos e usos, bem como detectar possíveis anomalias ou desequilíbrios que exijam ações corretivas.
Informações essenciais para incluir na tabela de financiamento
A tabela de financiamento deve incluir os seguintes elementos:
-
- Recursos :
- Patrimônio líquido (capital, reservas, lucros, etc.)
- Empréstimos e dívidas financeiras
- Subsídios ao investimento
- Alienações de ativos fixos ou outros ativos não circulantes
- Empregos:
- Investimentos em ativos tangíveis e intangíveis
- Mudança na exigência de capital de giro (WCR)
- Recursos :